Този пренебрегван инструмент може да ви помогне да платите 0% данъчна ставка върху капиталовите печалби

Данъкоплатците, които са продали някои инвестиции миналата година, може да са в състояние да използват често пренебрегван инструмент, за да намалят дължимите данъци и да се класират за 0% скорост.

Има три данъчни групи, базирани на дохода, върху дългосрочните капиталови печалби: 0%, 15% и 20%, както и 3,8% допълнителна такса за Medicare, наложена на най-богатите американци.

За сезона на подаване на данъци през 2024 г. процентът от 0% върху дългосрочните капиталови печалби — всеки актив, държан повече от една година — може да се приложи към облагаем доход от $44 625 или по-малко за необвързани лица и $89 250 или по-малко за женени двойки, които подават документи заедно.

Ограниченията на доходите също са по-високи, отколкото изглеждат: Това е така, защото ставката от 0% се основава на облагаемия доход на дадено лице, който се изчислява чрез изваждане на стандартното приспадане или сбора от детайлизирани удръжки — което от двете е по-голямо — от вашия коригиран брутен доход доходи.

През 2023 г. стандартното приспадане беше $13 850 за единични податели и $27 700 за съвместни податели.

Номинално това означава, че ставката се прилага към минимум $58 475 за физически лица и $116 950 за семейни двойки.

Но дори за данъкоплатците, които отговарят на изискванията за ставката, има ограничения.

„Има много объркване относно това как работи процентът от 0%“, каза Ерик Броненкант, сертифициран финансов плановик и ръководител на данъците в Betterment.com, пред FOX Business миналата година. „Начинът, по който се опитвам да започна обяснението, е, че няма такова нещо като неограничена ставка от 0%.“

Едно важно предупреждение е концепцията за „натрупване“, каза той, при която обикновеният доход се използва като основен квалификатор за ставка от 0%.

Например, ако дадено лице е имало дългосрочни капиталови печалби и квалифицирани дивиденти от $20 000 и е спечелило $100 000, то може погрешно да вярва, че отговаря на условията за ставка от 0%.

Започнете деня си с всичко, което трябва да знаете

Сутрешният доклад предоставя най-новите новини, видеоклипове, снимки и много други.

Благодаря, че се регистрирахте!

Щраквайки по-горе, вие се съгласявате с Условията за ползване и Политика за поверителност.

Никога не пропускайте история.

Но поради принципа на „подреждането“ — при който обикновеният доход е на дъното, а капиталовите печалби са на върха — заплата от $100 000 би тласнала това лице към ставката от 15%.

„Бих го нарекъл често срещано погрешно схващане“, каза Броненкант.

Освен това има ограничение за това колко инвестиционен доход не се облага с данъци.

Дори ако данъкоплатците нямат облагаем доход, ставката от 0% върху дългосрочните капиталови печалби работи само до прага на нивото на дохода.

„Често срещан въпрос, който получавам, е: „Ако всичко, което имам, е 1 милион долара дългосрочни печалби и квалифицирани дивиденти и това е единственият ми доход, мога ли да получа ставка от 0%?“, каза той. „Отговарям на „да, но не с 1 милион долара“. Ще го получите върху малка част от тази сума.“

Съществуват и стратегии, които хората с по-високи доходи могат да използват, за да се възползват от 0% дългосрочна данъчна ставка върху капиталовите печалби, според Майкъл Ругер, партньор и главен инвестиционен директор в Greenbush Financial Group в Олбани, Ню Йорк.

Данъкоплатците могат да играят това, което Ruger нарече „игра за определяне на доходите“, за да оптимизират по-ниската ставка: Ако дадено лице планира да се пенсионира скоро, може да помисли да изчака да продаде този инвестиционен имот до пенсионирането си , тъй като те ще попаднат в по-ниска данъчна група, отколкото в трудовите си години.

„Когато погледнете някого, който има някои от тези хора с по-висока нетна стойност, той може да избере своята данъчна ставка“, каза той пред FOX Business. „Те не показват доходи. Те изтеглят пари от активи след облагане с данъци.“

Последвайте ни в